Acompanhar de perto o desempenho financeiro de um negócio é primordial para fazer qualquer empresa prosperar. É a partir do olhar atento aos principais indicadores financeiros, ou seja, as métricas que analisam aspectos específicos das finanças das empresas, que um empreendedor pode tomar melhores decisões estratégicas, como o momento certo para uma expansão ou até mesmo as áreas nas quais pretende investir.
Em meio ao excesso de informações e dados gerados a cada mês, porém, olhar para os indicadores corretos se torna uma missão árdua. Somam-se aos principais balanços financeiros o acúmulo de dados obtidos a partir de cada interação com clientes, sejam elas físicas ou por meio dos canais digitais. Por esse motivo, saber quais indicadores priorizar é o primeiro passo para uma gestão ser eficiente, especialmente no caso de empreendimentos liderados pelos próprios empreendedores, sem o auxílio de terceiros.
Os Principais Indicadores Financeiros para Pequenas Empresas
Uma infinidade de métricas acompanha o dia a dia de empresas de diferentes portes. Entre elas estão a margem de lucro, a liquidez, o fluxo de caixa e o retorno sobre o investimento (ROI). No entanto, alguns deles são cruciais para monitorar a saúde financeira de PMEs, cuja operação costuma ter margens menores, e por isso devem estar voltadas a métricas de caráter operacional, ou seja, aquelas que podem trazer respostas rápidas sobre a performance da empresa no curto prazo e compreendam suas particularidades operacionais e financeiras, indica Diego Zacarias dos Santos, diretor regulatório e auditoria interna da Contabilizei, empresa de serviços de contabilidade para micro e pequenas empresas.
Fluxo de Caixa
O fluxo de caixa, que monitora entradas e saídas de caixa e ajuda a garantir que a empresa possa cumprir suas obrigações financeiras, é, sem dúvida, um dos indicadores que merece maior atenção, pois problemas de fluxo de caixa podem rapidamente levar uma empresa à falência. Isso acontece, ele afirma, mesmo quando uma empresa aparenta ser lucrativa.
Endividamento
Em seguida está o endividamento, que analisa a necessidade de utilização de capital de terceiros e da capacidade de pagamento, além de negociar melhores condições com fornecedores e outros parceiros de negócio. "É um índice equilibrado que facilita investimentos, atrai investidores e garante resiliência em tempos econômicos difíceis", avalia Santos.
Ponto de Equilíbrio
O especialista também destaca o ponto de equilíbrio, responsável por indicar o volume de vendas necessário para cobrir todos os custos fixos e variáveis. Na prática, esse indicador mostra o mínimo que PMEs precisam vender para não operar no prejuízo.
Prazo Médio de Recebimento e Pagamento
Outro indicador importante é o prazo médio de recebimento e de pagamentos, relacionados ao tempo que uma empresa leva para receber suas vendas feitas a prazo e também quando deve pagar seus fornecedores, respectivamente.
Margem de Lucro
Por fim, a margem de lucro é também um importante indicador para empresas de menor porte. Afinal, uma margem decrescente é um sinal de alerta de que a empresa "está enfrentando problemas de rentabilidade (altos custos ou baixo volume de vendas)", pontua Santos.
Como Usar os Indicadores Financeiros para o Sucesso de Pequenos Negócios
Para empreendedores que desejam lidar de maneira mais eficaz com os indicadores financeiros e realizar uma gestão financeira eficaz, algumas ações podem ser tomadas de forma independente, como por exemplo a busca por conhecimentos externos em gestão financeira, seja por meio de cursos e workshops sobre finanças empresariais.
Empresários também podem agir de forma preventiva ao estabelecer um planejamento financeiro claro e atualizado com regularidade. Assim, problemas podem ser antecipados e medidas preventivas podem ser tomadas antes de se tornarem problemas graves no caixa da empresa.
Outras dicas, segundo o especialista, são a troca constante com outros empreendedores, a fim de aprender sobre melhores práticas de gestão financeira e também o uso de ferramentas e softwares de gestão capazes de automatizar a coleta e análise de dados, facilitando o acompanhamento dos indicadores.
Com o monitoramento constante desses indicadores-chave, os empreendedores podem tomar decisões mais assertivas, garantindo a saúde financeira de seus negócios e, consequentemente, seu crescimento sustentável a longo prazo.
